U moet formulier 1040 gebruiken om uw meerwaarden of verliezen te rapporteren.
Niet elke investering die u kiest, wordt een winnaar. Gelukkig geeft Uncle Sam je een pauze voor de verliezers die je hebt uitgekozen: je kunt ze gebruiken om je inkomsten te compenseren met de winnaars die je hebt gekozen. Ga echter niet zomaar uw winsten en verliezen weg. De IRS heeft specifieke regels voor het berekenen van het type winst of verlies dat je hebt nadat je alles hebt gesaldeerd. Winsten en verliezen op lange termijn zijn gerelateerd aan beleggingen die u langer dan een jaar hebt aangehouden. Kortlopende winsten en verliezen komen van beleggingen die u korter dan een jaar hebt aangehouden.
Trek uw kortetermijnvermogensverlies af van uw kortetermijnwinst. U moet al uw kapitaalverliezen op korte termijn compenseren voordat u uw langetermijnwinst kunt compenseren. Stel dat u bijvoorbeeld $ 12.000 aan langetermijnwinst, $ 5.000 aan langetermijnverliezen, $ 4.000 aan kortetermijnwinsten en $ 6.000 aan langetermijnverliezen heeft. Stel de $ 6.000 kortlopende kapitaalverliezen in tegenover uw $ 4.000 aan kortetermijnmeerwaarden, zodat u een netto kortetermijnverlies van $ 2.000 hebt.
Trek kapitaalverliezen op de lange termijn af van uw langetermijnwinst op aandelen. Gebruik de $ 5000 aan langetermijnverliezen om uw lange termijn meerwaarden te verlagen van $ 12.000 naar $ 7000.
Corrigeer uw netto langetermijnwinsten met uw netto kortetermijnverliezen. In dit voorbeeld dient u uw kortetermijnverlies van $ 2000 op uw langetermijnwinst van $ 7000 toe te voegen om te zien dat u een belastbare langetermijnwinst van $ 5.000 heeft.
Tip
- Als uw netto kortetermijnverliezen groter zijn dan uw Netto langetermijnwinst, u kunt tot $ 3.000 aftrekken op uw belastingen ($ 1.500 indien gehuwde indiening apart) en de rest naar het volgende jaar overdragen.
Waarschuwing
- Minderwaarden op persoonlijke eigendommen kunnen niet worden gebruikt om verrekend uw eventuele meerwaarden. Als u bijvoorbeeld uw oude auto verkoopt voor minder dan waarvoor u ervoor heeft betaald, kunt u dat verlies niet gebruiken voor uw belastingen.
