Gebouwen zijn niet alleen schuilplaatsen - het zijn ook fiscale schuilplaatsen.
Onroerend goed biedt het potentieel voor een aantrekkelijke mix van cashflow en groei van geïnvesteerd kapitaal. Het biedt rendementen die vergelijkbaar zijn met die van andere beleggingsvehikels, zoals aandelen en obligaties. U kunt een deel van of alle inkomsten die u behaalt met beleggingen in onroerend goed beschermen tegen belastingen.
IRA's, 401 (k) s, 403 (b) s en SEP-plannen
Voor veel beleggers is een uitgestelde belastingregeling een effectieve manier om in onroerend goed te beleggen. U kunt indirect beleggen in onroerend goed met dollars vóór belasting, door fondsen te kopen die onroerend goed bezitten of door aandelen van vastgoedbeleggingsmaatschappijen te kopen. Dit zijn beleggingsfondsen die gebouwen bezitten in plaats van aandelen. Als u echt onroerend goed op uw individuele pensioenrekening wilt hebben, kunt u ook een zelfregistrerende IRA instellen waarmee u IRA-fondsen kunt gebruiken om vastgoedbeleggingen te kopen en beheren. Als u ervoor kiest uw uitgestelde account te gebruiken, moet u er rekening mee houden dat terwijl u geld op de account stopt om te groeien zonder belastingen, u belasting moet betalen over het geld wanneer u het intrekt.
Roth IRAs
Roth IRA's werken net als reguliere IRA's, maar met een belangrijk verschil: je betaalt belasting over het geld dat je in je Roth steekt, maar je betaalt geen belastingen wanneer je het geld eruit haalt. En al uw groei is belastingvrij. Dit maakt een Roth een uitstekende plaats om te beleggen in vastgoedfondsen of REIT's die veel rendement opleveren. U moet een zelfgestuurd account instellen om actuele eigenschappen te kopen.
Opvang inkomen met afschrijving
Als u onroerend goed buiten een fiscaal aantrekkelijke rekening koopt, kunt u profiteren van afschrijvingen om de belastingen die u op de inkomsten uit de investering moet betalen te verlagen of zelfs helemaal te elimineren. Afschrijving stelt u in staat om een jaarlijkse vergoeding af te schrijven die is gekoppeld aan de waarde van het gebouw en beschermt de inkomsten uit belastingen. Overweeg bijvoorbeeld een $ 400,000-huurhuis met een aanbetaling van $ 120,000. Als u $ 29,900 in netto-inkomsten per jaar hebt en $ 15,306 rentebetalingen doet op een 30-jaarhypotheek met 5.5 procent, zou u een nettowinst van $ 14,694.14 hebben. Aangezien u $ 14,545 kunt claimen in jaarlijkse afschrijving, zou u een belastbaar inkomen van $ 49 hebben, wat betekent dat u in feite geen belastingen verschuldigd zou zijn, ook al heeft u ongeveer $ 15,000 in contanten en hoofdsomvermindering in uw zak gestoken.
Belastingvrije handel met 1031-uitwisselingen
In tegenstelling tot activa die zijn onderworpen aan vermogenswinstbelasting, kunt u uw vastgoedbelegging verhandelen zonder belasting te betalen. Het geheim om dit te doen is om de opbrengst van uw onroerend goed te gebruiken om meer onroerend goed te kopen en de IRS-regels te volgen om de transactie te structureren als een uitgestelde belasting onder sectie 1031 van de Belastingwet. Als u dit doet, kunt u uw basis naar voren dragen en geen belasting betalen. U kunt zelfs opeenvolgende 1031s doen en uw belastingplicht voor onbepaalde tijd uitstellen.
