Een van de belangrijkste charmes van de Roth IRA is dat je vrij bent om je bijdragen op elk moment in te trekken zonder belasting of boete. De Internal Revenue Service legt beperkingen op de verdeling van inkomsten en, soepeler, op het intrekken van rollover-bijdragen. In de loop van de tijd kunnen de inkomsten als paddestoelen uit de grond schieten. Het is dus belangrijk om uw bijdrage en bedragen voor het omdraaien zorgvuldig bij te houden.
Intrekking Principal
Het intrekken van Roth-bijdragen vereist geen langdurige procedure en veroorzaakt geen belastingplicht. Als u uw originele Roth IRA-bijdrage wilt opnemen, kunt u een cheque uitschrijven op het account of uw financiële instelling online of persoonlijk bezoeken om een opname aan te vragen.
De winst intrekken
Het opnemen van uw inkomsten uit een Roth is onderhevig aan beperkingen. Om een belastingteruggave- en -terustvrij inkomen te verdienen, moet je vijf jaar lang een Roth-account hebben gehad en moet je 59 1 / 2 hebben omgezet. Als u aan geen enkele vereiste voldoet, moet u inkomstenbelasting en een 10-percentage straf op de inkomensverdeling betalen, tenzij de distributie aan één of meerdere uittreksels voldoet. Als u 59 1 / 2 bent maar al vijf jaar geen Roth bezit, betaalt u alleen de gewone inkomstenbelasting over de inkomsten die u afhaalt.
Volgorde van opnames
Als het gaat om Roth IRA-distributies, neemt de IRS een eerder vriendelijke houding aan. Ongeacht het aantal Roth-accounts dat u bezit, plaatst de IRS automatisch de opnames als volgt: 1) bijdragen; 2) rollover-fondsen; 3) inkomsten.
Stel dat u bijvoorbeeld twee Roth IRA's opent in 2010. In de komende vijf jaar draag je $ 5,000 bij aan een en $ 10,000 aan de andere. De gecumuleerde inkomsten komen overeen met $ 500 voor de eerste account en $ 800 met de tweede. In 2015 besluit u om een opname te maken. De IRS zal automatisch rekening houden met de eerste $ 15,000 die u als opdrachtgever opneemt en u zult geen belasting verschuldigd zijn over dat bedrag.
Overlappende bijdragen
Overrollenbijdragen zijn onderworpen aan vereisten inzake leeftijd en bewaarperiodes. U moet gedurende vijf jaar een rollover-geld houden of totdat u 59 1 / 2 kiest, afhankelijk van wat het eerst komt, om in aanmerking te komen voor strafvrije distributies. (Als u 59 1 / 2 omzet voordat u de rollover gebruikt, gelden er geen beperkingen voor het opnemen van die fondsen.)
Als u 59 1 / 2 nog niet hebt bereikt, wordt elke rollover bepaald door een individuele vijfjarige klok. In juni 2012 bijvoorbeeld, gooit u $ 5,000 van een traditionele IRA naar een Roth. Je kunt dat geld pas in juni 2017 opnemen. Als je dat doet, betaal je een 10 percentage boete op de opname. Laten we zeggen dat na het verlaten van een baan in 2014 in november, u geld van uw 401 (k) naar uw Roth gooit. U kunt pas in november 2019 het geld van die overzetting intrekken zonder een boete te betalen.
