Een IRA kan verschillende beleggingen houden, waaronder aandelen, obligaties en beleggingsfondsen.
Sparen voor je pensioen lijkt veel op rijden op ijs. De twee basisregels zijn: aan de slag gaan en niet stoppen. En hoe sneller u begint, hoe waarschijnlijker het is dat u veilig op uw bestemming aankomt. Hoewel er tal van investeringsmogelijkheden zijn voor uw pensioendollars, krijgt u een extra impuls door een deel van uw pensioen in een fiscaal bevoordeelde traditionele individuele pensioenrekening (IRA) te zetten.
IRA-typen
Je hebt twee opties als het gaat om beleggen in een individuele pensioenrekening. Je kunt geld storten in een traditionele IRA of een Roth IRA. Beide typen bieden aanzienlijke belastingvoordelen, zoals door belasting uitgestelde groei van uw investeringen, maar er zijn ook enkele grote verschillen. Traditionele IRA's worden gefinancierd met dollars vóór belastingen, terwijl Roth IRA's worden gefinancierd met dollars na belastingen. Gekwalificeerde onttrekkingen aan een traditionele IRA worden belast als gewoon inkomen, terwijl gekwalificeerde opnames van een Roth IRA vrij zijn van federale inkomstenbelastingen.
Belastbare inkomstenvermindering
Uw aanbetalingen aan uw traditionele IRA verlagen uw belastbaar inkomen op een dollar-voor-dollar basis, tot het maximum toegestane bedrag door de wet. Vanaf het belastingjaar 2011 was de maximale bijdrage $ 5,000 voor de meeste mensen. Mensen van 50 van een jaar of ouder kunnen een bijdrage leveren tot $ 6,000. Toen IRA's voor het eerst werden geïntroduceerd in 1974, was de maximale bijdrage slechts $ 1,500. Het congres is sindsdien het maximale bijdragebedrag blijven verhogen, dus het is waarschijnlijk dat u in de toekomst grotere bedragen kunt bijdragen.
Rapportage
De Internal Revenue Service beschouwt deposito's als uw traditionele IRA als een aanpassing van uw inkomen, zodat u uw belastbaar inkomen kunt verlagen, ongeacht of u uw aftrek vermeldt of de standaardaftrek claimt. Als u uw IRA-stortingen wilt claimen, moet u uw belastingaangifte indienen met Form 1040 of Form 1040A. U kunt formulier 1040EZ niet gebruiken. Voer het aantal van uw traditionele IRA-stortingen in op lijn 32 van formulier 1040 of lijn 17 van formulier 1040A.
Overwegingen
Niet iedereen komt in aanmerking om bij te dragen aan een fiscaal aftrekbare traditionele IRA. Als u niet gedekt bent door een gekwalificeerde pensioenregeling op het werk, bent u gratis thuis. U kunt uw bijdragen aan een traditionele IRA aftrekken tot u de leeftijd 70 1 / 2 bereikt. Als u of uw echtgenoot gedekt is door een gekwalificeerd plan, zoals een 401 (k) op het werk, kan uw vermogen om uw bijdragen in aftrek te brengen beperkt zijn of geleidelijk worden beëindigd op basis van uw aangepast bruto inkomen.
