U kunt alleen een kapitaalverlies claimen op investeringswoningen, niet op uw woning.
Hoewel het frustrerend is om geld te verliezen van een investering, is het soms noodzakelijk om verkoop onroerend goed voor verlies. Gelukkig zijn er verschillende fiscale voordelen die u kunt claimen na het verliezen van geld bij een verkoop van een woning. Hoewel deze belastingvoordelen niet genoeg zijn om uw verlies volledig te wissen, creëren ze toch een zilveren rand voor deze ongelukkige situatie.
Basis
Een verkoop van onroerend goed wordt als een verlies beschouwd als u deze voor minder dan zijn basis verkoopt. Uw basis is uw totale investering in het onroerend goed. Voor de meeste activa is dit het bedrag dat u oorspronkelijk heeft betaald plus eventuele transactiekosten. Sommige activa, zoals huizen, kunnen hun basis verhoogd krijgen. Als u betaalt voor verbeteringen of toevoegingen aan uw woning, wordt de basis van de accommodatie verhoogd met deze kosten. Houd er rekening mee dat de basis niet wordt verhoogd door onderhoudskosten. Hoe hoger uw basis in een woning, hoe beter u het belastingtarief kunt gebruiken wanneer u de woning verkoopt. Dit komt omdat u een hoger totaalverlies of een lagere totale winst zult hebben.
Investeringswaarde
Als de woning die u verkoopt een persoonlijke investering is, wordt het verlies beschouwd als een waardevermindering. Kapitaalactiva zijn zaken zoals aandelen, obligaties en vastgoedbeleggingen. Het verlies van deze verkoop zal de belastingbeten op uw andere inkomsten verlagen. Het eerste dat u met een kapitaalverlies moet doen, is door het te gebruiken om winsten uit andere verkopen te verminderen. Als je $ 10.000 bij één verkoop hebt verloren en $ 10.000 bij een andere hebt verdiend, worden de twee verkopen geannuleerd, wat betekent dat je geen belasting verschuldigd bent voor het jaar. Als uw totale kapitaalverliezen hoger zijn dan uw meerwaarden voor het jaar, kunt u maximaal $ 3.000 aan verliezen van uw andere inkomsten aftrekken. Als u nog steeds verliezen overhoudt, kunt u deze overdragen naar toekomstige belastingaangiften en dit proces herhalen totdat het belastingvoordeel van het verlies volledig is opgebruikt.
Huurobject
Wanneer u een huurwoning verkoopt voor verlies , u zou in aanmerking kunnen komen voor een nog genereuzer belastingvoordeel. Als u uw huurobject langer dan een jaar had, wordt uw verlies door de IRS als een verlies van 1231 beschouwd. U kunt uw 1231-verlies gebruiken als een volledige aftrek van al uw inkomsten voor het jaar. Als dit je inkomsten voor het jaar onder nul raakt, kun je de verliezen terug dragen tegen je inkomsten van de afgelopen twee jaar en krijg je een belastingteruggave. Als u een echt kapsel hebt genomen en nog steeds verliezen overhoudt, kunnen ze de komende 20 jaar worden overgedragen op uw inkomsten.
Persoonlijke woning
Een verlies aan onroerend goed dat geen belastingvoordeel oplevert, is de verkoop van uw persoonlijke woning. U kunt dit verlies op geen enkele manier aftrekken van uw belastingen. Dit komt omdat de IRS de winst niet belast met de verkoop van een persoonlijke woning voor winst. Om dit te compenseren, kunnen belastingbetalers het verlies van een verkoop van persoonlijke verblijven niet aftrekken van hun belasting. Het zou hetzelfde zijn als het eten van je taart en het hebben van het ook. Terwijl het verkopen van uw investering of een verhuurd object voor een verlies een belastingvoordeel oplevert, zal de verkoop van uw persoonlijke woning niet.
