U kunt een deel van uw nestei kwijtraken als u zich niet aan de regels van de IRA-rollover houdt.
Wanneer u een Individueel Pensioenarrangement opzet, winkelt u meestal rond voor het best presterende beleggingsfonds, het depositocertificaat met de hoogste opbrengst of de makelaar die het beste advies lijkt te bieden. De dingen kunnen echter snel veranderen. Als uw IRA-bewaarder een afknapper blijkt te zijn, kunt u uw account elders verplaatsen. De Internal Revenue Service legt strikte regels op voor IRA-rollovers, dus u kunt een flinke belastingfactuur krijgen als u zich niet aan de wet houdt wanneer u uw geld verplaatst.
Overdracht
Veel mensen gebruiken de termen overdracht en rollover door elkaar, maar wat de IRS betreft, moet u het woord 'overdracht' alleen gebruiken om de directe geldstromen tussen IRA-bewaarnemers te beschrijven. U moet een nieuwe IRA-account bij een makelaar of bank opzetten en uw bestaande bewaarder opdracht geven om uw IRA te liquideren en het geld rechtstreeks naar de nieuwe instelling te sturen. Als u aandelen en obligaties in uw account hebt, kunt u een geautomatiseerd formulier voor klantaccountoverdracht invullen om de effecten naar de nieuwe makelaar te sturen, zodat u kunt voorkomen dat u de effecten moet verkopen en opnieuw moet kopen. Aangezien u nooit toegang hebt tot het geld, zijn IRA-overschrijvingen niet onderhevig aan tijdsbeperkingen, hoewel overschrijvingen doorgaans tot 45-dagen duren om te voltooien.
Rollover
Wanneer u een IRA-rollover uitvoert, haalt u uw geld feitelijk terug van uw IRA-account en stort u het geld persoonlijk in een nieuwe IRA bij een andere instelling. U heeft maar 60-dagen om het geld opnieuw in te wisselen. Daarna behandelt de IRS het geld als een beroepsinkomen voor het lopende jaar en moet u er belasting over betalen. Bovendien kunt u slechts eenmaal een rollover uitvoeren in elke 12-maandperiode. Overboekingen zijn daarentegen onbeperkt.
Traditionele IRA
U kunt het geld dat u in een traditionele IRA investeert, aftrekken van uw belastbare inkomen, wat betekent dat u inkomstenbelasting moet betalen over zowel de hoofdsom als uw inkomsten wanneer u uw account opzegt. Je moet ook een 10 procent belastingboete betalen als je je IRA-fondsen gebruikt voordat je de leeftijd van 59 1 / 2 hebt bereikt. Als u uw rollover overtroeft, kunnen inkomstenbelastingen uw pensioengerechtigde nest verder aantasten. Afhankelijk van uw belastingschijf kunt u bijna de helft van uw IRA-opbrengst verliezen als u uw geld na de 60 dagendeadline houdt. U betaalt niets over belastingen als u het geld binnen 60 dagen stort.
Roth IRA
Bijdragen van Roth IRA zijn niet fiscaal aftrekbaar en terwijl dezelfde rollover-regels van toepassing zijn, hoeft u geen belastingen of boetes te betalen aan uw hoofdsom als u uw rollover niet binnen 60 dagen voltooit. Uw accountinkomsten zijn onderworpen aan de staats- en federale inkomstenbelasting en de terugtrekkingsboete van 10 procent. Als je echter fouten maakt in je Roth of traditionele overdracht, kun je de belastingboete in sommige situaties vermijden. Als u arbeidsongeschikt wordt of het geld nodig heeft om medische kosten of bepaalde educatieve uitgaven te dekken, betaalt u de boete niet. U kunt gewone inkomstenbelasting echter niet vermijden.
