Bijdragen aan een IRA als u te veel verdient, kan een te hoge bijdrage of een niet-aftrekbare bijdrage zijn.
De Internal Revenue Service beperkt wie kan bijdragen aan een Roth IRA op basis van aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI). Bovendien, hoewel de IRS je vermogen om een bijdrage te leveren aan een traditionele IRA op basis van inkomen niet beperkt, kun je misschien je traditionele IRA-bijdrage niet aftrekken als je te maken hebt als jij of je partner deelneemt aan een door de werkgever gesponsord pensioenplan veel geld. Door te controleren of uw inkomen deze limieten niet overschrijdt, voorkomt u dat u per ongeluk teveel geld bijdraagt aan uw IRA (en de straffen moet betalen die daarmee gepaard gaan).
Roth IRA-premielimieten
Zoek uw aangepaste bruto-inkomen (AGI) op, gevonden op regel 21 van formulier 1040A of regel 37 van formulier 1040.
Trek alle inkomsten af die zijn opgenomen van Roth IRA-conversies gedurende het jaar, hetzij van conversies van een traditioneel IRA of een werkplan van de voorbelasting. Stel dat uw gecorrigeerde bruto-inkomen $ 110,000 is en $ 10,000 afkomstig is van een Roth IRA-conversie. Trek $ 10,000 af om $ 100,000 te krijgen.
Voeg eventuele aftrekposten of uitsluitingen toe die u gebruikte voor traditionele IRA-bijdragen, studieleningen, collegegeld en kosten, binnenlandse productieactiviteiten, buitenlands arbeidsinkomen, buitenlandse huisvesting, gekwalificeerde spaarobligatierente of door de werkgever verstrekte adoptievoordelen. Dit is uw aangepaste aangepaste bruto-inkomen (MAGI). Als u het voorbeeld blijft volgen, voegt u $ 2,000 toe aan $ 4,000 voor $ 6,000 als u een studiefinanciering van $ 100,000 en $ 106,000 voor collegegeld en kosten hebt genomen.
Vergelijk uw MAGI met de limieten voor uw archiveringsstatus, te vinden in IRS Publication 590. Deze limieten veranderen, dus zorg ervoor dat u de bijgewerkte limieten gebruikt. Als het voorbeeld is voltooid, kunt u in 2012 een volledige Roth IRA-bijdrage doen als uw MAGI onder $ 110,000 daalt, dus als uw MAGI $ 106,000 is, kunt u een volledige bijdrage leveren.
Traditionele IRA-aftrekgrenzen
Schakel het selectievakje 13 van uw W-2 in om te bepalen of u onder een door de werkgever gesponsord pensioenplan valt. Als het vakje onder "Retirement Plan" is aangevinkt, bent u gedekt. Als u noch uw echtgenoot onder de dekking valt, beperkt de IRS niet hoeveel u kunt doen en brengt uw bijdrage nog steeds in mindering. Als een van u beiden gedekt is, moet u uw aangepast aangepast bruto-inkomen vergelijken met de limieten voor uw indieningsstatus om te bepalen of u uw bijdrage kunt aftrekken.
Zoek uw AGI op, vindt u op regel 21 van formulier 1040A of regel 37 van formulier 1040.
Voeg eventuele aftrekposten of uitsluitingen toe die u gebruikte voor traditionele IRA-bijdragen, studieleningen, collegegeld en kosten, binnenlandse productieactiviteiten, buitenlands arbeidsinkomen, buitenlandse huisvesting, gekwalificeerde spaarobligatierente of door de werkgever verstrekte adoptievoordelen. Dit is uw aangepaste aangepaste bruto-inkomen (MAGI). Als uw gecorrigeerde bruto-inkomen bijvoorbeeld $ 50,000 is en u een studiefinanciering rentekorting van $ 2,000 en een aftrek van $ 4,000 voor collegegeld en kosten hebt genomen, voegt u $ 6,000 toe aan $ 50,000 om $ 56,000 te krijgen.
Vergelijk uw MAGI met de limieten voor uw archiveringsstatus, te vinden in IRS Publication 590. Deze limieten veranderen, dus zorg ervoor dat u de bijgewerkte limieten gebruikt. Als u het voorbeeld afrondt, in 2012, als u alleenstaand bent en onder een werkgeversplan valt, kunt u uw volledige bijdrage aftrekken als uw MAGI onder $ 58,000 daalt. Dus als je MAGI $ 56,000 is, kun je een volledige bijdrage leveren.
