Wanneer uw aandelenhandel lelijk wordt en het duidelijk wordt dat u geen geld zult verdienen, moet u overwegen hoe u een verlies op uw belastingen kunt claimen. De IRS legt limieten op voor transacties die in aanmerking komen voor claims, dus als u de regels begrijpt, bespaart u wat tijd voordat u belastingformulieren gaat invullen. Gelukkig, als je eenmaal hebt vastgesteld dat je in aanmerking komt, is het proces vrij eenvoudig om een deel van je verliezen te redden door een claim te maken op je belastingaangifte.
Controleer uw handel om zeker te zijn dat het geen wasuitverkoop is. De IRS verklaart dat een wash-out plaatsvindt wanneer u een substantieel identieke positie of optie koopt of koopt om een identieke voorraad te kopen die u binnen 30 dagen na uw eerste aandelenverkoop hebt verkocht. Wasserijen die u heeft verkocht, kunnen niet worden geclaimd op uw belastingaangifte.
Lees uw afschrift en kijk of het account waarin u uw aandelen hebt verhandeld gekwalificeerd of niet-gekwalificeerd was. Eventuele verliezen die u hebt opgelopen in een gekwalificeerd account, zoals uw 401 (k), IRA of Roth IRA, kunnen niet op uw belastingen worden geclaimd. Voor dit soort belastingonderbrekingen hoeft u geen vermogenswinst of -verlies te melden en u dient alleen een belastingaangifte in wanneer u geld van het account verwijdert.
Verkoop de voorraad. U kunt het verlies op uw belastingen pas claimen nadat de aandelen uit uw portefeuille zijn verkocht. Volg ook het bedrag dat u hebt betaald voor de aan- en verkoop van uw aandelen. Deze kosten tellen mee voor het totale verlies wanneer u uw claim op de belastingaangifte doet.
Bereken uw totale verlies door de prijs van uw aankoop en verkoop van de voorraad toe te voegen aan het totale verlies dat u heeft geleden terwijl u de positie bezat. Dit is het totale bedrag van uw claim dat u op uw belastingaangifte zult gebruiken.
Bekijk de regels voor maximale verliezen voordat u uw belastingformulieren invult. U kunt in één belastingjaar een totaal nettoverlies van $ 3,000 aftrekken. Hoewel u het volledige verlies kunt gebruiken, wordt elk overgebleven bedrag boven $ 3,000 opgeslagen in uw belastingaangifte voor toekomstige jaren.
Voltooi IRS Schedule D en het Carryover-werkblad met verlies van kapitaal op pagina D-7 van de Schedule D-instructies om uw verlies aan voorraad te claimen. Het formulier vereist de naam van het activum, de totale kosten van de aandelenaankoop en uw totale opbrengst. Deel I van het formulier wordt gebruikt voor activa die een jaar of korter worden gehouden, terwijl u deel II zult invullen als u de aandelen langer dan één jaar in bezit hebt. Gebruik het carryover-werkblad om verliezen van voorgaande jaren te claimen.
