Alleen omdat u uw individuele pensioenrekening hebt bij een bepaalde trustee betekent niet dat u het daar moet achterlaten. U kunt een nieuw IRA-account openen en transfers uitvoeren wanneer u maar wilt. Hoe u ervoor kiest om deze tegoeden over te maken, bepaalt hoe vaak u een dergelijke stap kunt doen en of u bestraft zult worden.
Bewaarder of beheerder
Uw IRA moet worden gehouden door een trustee of een bewaarder. Hoewel er subtiele juridische verschillen zijn, doen ze er niet toe als het gaat om uw overdrachtschema.
Rollover
Rollovers, waarbij je binnen 60 dagen geld van de ene IRA naar de andere neemt, kom nooit met boetes. Je kunt het geld zelfs terugzetten in dezelfde IRA als je wilt, wat vergelijkbaar is met het nemen van een 60 daglening van je IRA. Er is hier één tijdsaanduiding betrokken: u moet minstens een jaar wachten voordat u een nieuwe rollover uit dat account kunt halen.
Trustee-To-Trustee
U kunt de eenjarige beperking met een overdracht door een trustee-trustee voorkomen. De activa gaan rechtstreeks van de oude naar de nieuwe IRA. Omdat u het geld nooit zelf had, zijn er geen fiscale gevolgen of boetes. Er is geen wachttijd voordat u een overdracht van trustee naar bewindvoerder kunt doen.
Belastingen, boetes en vergoedingen
Als u een niet-gekwalificeerde uitkering neemt, bent u de gewone inkomstenbelasting plus een belastingvermindering van 10 procent verschuldigd. Zelfs als u niet wordt geraakt door belastingen of boetes van de IRS, kan uw beheerder een vergoeding vragen voor het doen van de overdracht.
