Levensverzekeringen kunnen weduwschap eenvoudiger maken. En het is meestal vrijgesteld van belasting.
U koopt een levensverzekering om uw familie financiële steun te bieden nadat u bent overleden. Het laatste dat u na jaren van premiebetaling wilt, is dat de IRS een deel van of al het voordeel weghaalt om achterstallige belastingen die u nooit hebt betaald, te vernietigen. In de meeste gevallen gebeurt dit niet, maar er zijn uitzonderingen.
Crediteuren
Wanneer uw echtgenoot of partner overlijdt vanwege belastingen, kan de IRS of een staatsdepartement van de inkomsten een claim indienen op zijn nalatenschap samen met zijn andere schuldeisers. Een deel van de taak van de executeur is om alle schulden af te betalen voordat u en andere erfgenamen het geld zien. De IRS kan het landgoed droogzuigen om achterstallige belastingen te betalen, maar dat is alles wat het kan doen: als het landgoed niet het geld heeft om de belastingschuld af te wikkelen, moet de overheid haar verliezen opeten.
Begunstigde
Als de overledene je als haar levensverzekeringsbegunstigde heeft genoemd, gaat het geld rechtstreeks naar jou, zonder door erfrecht te komen. Zelfs als het landgoed zijn achterstallige schuld niet kan dekken, mag je het geld houden. Als de nalatenschap de begunstigde is of de overledene geen begunstigde heeft genoemd, wordt de uitkering bij overlijden een onderdeel van de nalatenschap. De IRS kan het dan aangrijpen voor niet-betaalde schulden, net zoals het andere boedelactiva in beslag kan nemen. Dat geldt ook voor andere schuldeisers.
Belasting op het vermogen
Als de overledene een levensverzekering heeft afgesloten voor zichzelf, bij haar overlijden tellen de uitkeringen mee als onderdeel van haar belastbare nalatenschap. De IRS kan het geld nog steeds niet aanraken als u de begunstigde bent, maar het draagt bij aan de waarde van de boedel. Als dat het groot genoeg maakt om successierechten te betalen, zal de executeur die zowel als de schulden van de overledene moeten betalen voordat jij en de andere erfgenamen een cent zien. Meer dan 90 procent van de landgoederen is echter niet groot genoeg om successierechten te betalen.
Gezamenlijk rendement
Als u de echtgenoot van de overledene bent en u gezamenlijke belastingaangiften heeft ingediend, maakt de wet u aansprakelijk voor elkaars belastingaanslagen. Wanneer een echtgenoot sterft als gevolg van terugbelastingen, kan de IRS na de ander komen als de nalatenschap de rekening niet kan betalen. Als de schuld aanzienlijk is, moet u mogelijk de overlijdensrisicoverzekering gebruiken om de rekening te betalen. De uitzondering is mogelijk, als u de bescherming van "onschuldige echtgeno (o) t (e) kunt claimen: als u laat zien dat u niet verantwoordelijk bent voor de schuld en er niets van wist, kunt u misschien aan betalende voorwaarden ontsnappen.
