Je moet voorkomen om zo vroeg mogelijk op je IRA te tikken.
Als u een financiële binding oploopt, kunt u overwegen geld te nemen van uw individuele pensioenaccount. Maar dat kan een kostbare vergissing blijken te zijn. Naast het uitputten van uw pensioneringsnestei, kunt u aanzienlijke belastingen en boetes riskeren. Afhankelijk van uw belastingschijf en de staat waarin u woont, zou u uiteindelijk meer dan de helft van uw opname kunnen betalen.
Federal Tax Brackets
Als u getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient, zou uw federale belastingtarief zo laag kunnen zijn als 10 procent, als uw belastbaar inkomen $ 17,400 of lager is. Naarmate uw inkomen stijgt, neemt ook uw belastingtarief toe. Voor joint filers worden inkomens belast met 15 procent boven $ 17,400, 25 procent boven $ 70,700, 28 procent boven $ 142,700 en 33 procent boven $ 217,450. De hoogste belastingschijf van 35 procent is gereserveerd voor gezamenlijke filters met belastbare inkomens boven $ 388,350. Aangezien traditionele IRA-uitkeringen als gewoon inkomen worden beschouwd, zijn ze onderworpen aan federale belasting. Alleen Roth IRA-uitkeringen zijn doorgaans vrij van federale belastingen, hoewel vroege uitkeringen nog steeds een boete kunnen veroorzaken.
Staat inkomstenbelasting
Als uw staat een inkomstenbelasting heeft - en de meesten doen -, dan is alles wat een belastbaar inkomen is bij uw federale aangifte ook kostenpost voor uw terugkeer, inclusief een vroege uitkering van een traditionele IRA. De tarieven kunnen van staat tot staat dramatisch variëren en stijgen doorgaans mee met uw inkomen, net als bij federale belastingschijven. Vanaf 2012 was de hoogste belastingschijf in Hawaii, tegen 11 procent. Negen staten - Washington, Nevada, New Hampshire, Alaska, Tennessee, Texas, South Dakota, Florida en Wyoming - hebben geen staat inkomstenbelasting.
Vroege verdelingstraf
De Internal Revenue Service ontmoedigt IRA-opnames voor de leeftijd 59 1 / 2, of 'pensioengerechtigde leeftijd'. De boete voor vroege uitkeringen is 10 procent, bovenop eventuele belastingen. Er zijn beperkte uitzonderingen op de boete, zoals onttrekkingen voor kosten van het hoger onderwijs, eerste aankopen in huis en sommige medische kosten.
Total Cost
Wat de kosten van uw vroege IRA-opname betreft, is het scenario in het slechtste geval als u zich in de hoogste federale belastingschijf bevindt, in een hoge belastingstaat leeft en geen uitzonderingen hebt op de boete voor vroege distributie. In dat geval kunnen uw totale kosten zo hoog zijn als 56 procent, met behulp van 2012-tarieven. Als u in de laagste federale schijf staat, geen inkomstenbelasting hebt en in aanmerking komt voor een boete-uitzondering, kunnen de kosten zo laag zijn als 10 procent van uw opname. De meeste belastingbetalers in de middenklasse kunnen verwachten te betalen van ongeveer 30 tot 40 procent voor een vroege IRA-distributie.
