Opnemen uit uw lijfrente kan hoofdpijn veroorzaken tijdens belasting.
Financiële noodsituaties zijn een van de grootste vijanden van pensioenplanning. Zelfs als je een noodfonds hebt gebouwd en alles hebt gedaan wat je zou moeten doen, kan het leven je soms slaan met een budgettaire 'perfecte storm'. Wanneer die gelegenheden zich voordoen, zou je het misschien nodig vinden om wat geld van je lijfrentes of andere pensioenspaarfondsen te halen. Het is een haalbare manier om het hoofd boven water te houden als de zaken ruw zijn, maar je zult op je hoede moeten zijn voor de belastingimplicaties.
Annuity Refresher
Voordat we de belasting van lijfrentes bespreken, is het de moeite waard om even stil te staan bij hoe ze werken. Een lijfrente is in feite een inside-out levensverzekering: in plaats van het betalen van veel geld als je sterft, maakt het kleinere betalingen zolang je leeft. U kunt er een kopen met een forfaitair bedrag, of u kunt uw premie over een periode van jaren regelmatig betalen. Als u nu een lijfrente bezit, is dit waarschijnlijk het tweede type, een 'uitgestelde' lijfrente omdat u er geen inkomsten uit zult halen tot u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt. Dat is het plan, hoe dan ook. Als je tijdens je werkjaren geld moet opnemen, wordt het een beetje ingewikkeld.
Bijdragen versus verdiensten
Veel eigenaren zijn verrast om te horen dat hun lijfrente twee duidelijk verschillende soorten geld bevat. De eerste soort is je hoofdsom, het bedrag dat je via je bijdragen aan het plan hebt betaald. De tweede soort is de winst of de beleggingswinst van het plan. Het is belangrijk om het onderscheid te begrijpen, omdat de IRS die twee soorten geld anders behandelt. Uw bijdragen worden meestal met dollars na belasting betaald, zodat ze niet opnieuw belastbaar zijn als u ze uit het plan haalt. Uw winst is echter volledig belastbaar.
Belasting van opnames
Wanneer u voor een of ander doel geld van een lijfrente intrekt, is de IRS van mening dat u zich eerst uit uw inkomsten terugtrekt. Dus, als je $ 100,000 hebt bijgedragen en de lijfrente $ 150,000 bevat, is de eerste $ 50,000 die je opneemt inkomsten en volledig belastbaar. Erger nog, het wordt beschouwd als gewoon inkomen en wordt belast tegen het hoogste tarief. Als u daarentegen aandelen in een aandeel verkoopt, wordt uw winst beschouwd als een meerwaarde en wordt deze aanzienlijk lager belast. Als u een opname uit een lijfrente neemt voordat u de leeftijd van 59 1 / 2 hebt bereikt, is het nieuws erger: u bent ook aansprakelijk voor nog eens een procentuele 10-boete op de maatstaf van heffing.
Verdere overwegingen
Afhankelijk van uw persoonlijke belastingtarief, kan intrekking van uw lijfrente leiden tot een aanzienlijk bedrag aan boetes. Het kan ook zijn dat u afkoopsommen of administratiekosten moet betalen aan de verzekeraar die uw lijfrente draagt, hoewel deze na verloop van tijd afnemen naarmate de belastingdruk toeneemt. Uw verzekeraar kan u helpen bij het berekenen van de kosten van het opnemen van een opname. Afhankelijk van uw behoeften, kunt u beter worden bediend door te lenen. Lijfrentes staan je vaak toe om tot de helft van hun waarde te lenen en terug te betalen volgens een vast schema. U kunt uw lijfrente ook als onderpand gebruiken en lenen bij een derde-geldschieter.
