Een traditionele IRA in een Roth IRA laten rollen, zou u in de toekomst mogelijk veel fiscale voordelen kunnen opleveren, maar als u niet voorzichtig bent in het heden, kunt u zwaar betalen. De Internal Revenue Service is vrij specifiek over hoe je een traditionele IRA naar een Roth kunt overbrengen. Meld de rollover aan de IRS op formulier 8606 wanneer u uw aangifte inkomstenbelasting indient.
Wie kan het doen
De IRS heeft inkomstenlimieten voor het openen van een Roth IRA. Als u bijvoorbeeld een aangepast aangepast bruto-inkomen van $ 125,000 of meer (vanaf 21012) hebt en alleenstaand bent, kunt u een Roth IRA niet rechtstreeks openen. De IRS heeft de inkomenslimieten voor rollovers in 2010 echter verwijderd, dus als uw inkomsten te hoog zijn om rechtstreeks bij te dragen aan een Roth IRA, kunt u geld van een traditionele IRA naar een Roth gooien. Dat betekent dat sommige mensen met een hoog inkomen kunnen bijdragen aan een traditionele IRA en het bedrag vervolgens in een Roth kunnen rollen om de voordelen te krijgen.
Belastingaangelegenheden
Een belangrijk verschil tussen een Roth IRA en een traditionele IRA is wanneer u belasting betaalt. Als u uw bijdragen aan een traditionele IRA voor een vorig belastingjaar hebt afgetrokken, moet u belasting over dat inkomen betalen als u de rollover doet. Afhankelijk van hoeveel u overweegt, zou uw inkomen voor het jaar aanzienlijk kunnen stijgen, waardoor u in een hogere belastingschijf belandt. Als u bijvoorbeeld normaal $ 55,000 per jaar maakt en u over $ 30,000 rolt, gaat uw inkomen voor het jaar waarin u de rollover doet naar $ 85,000.
Werkwijze
Je hebt drie opties als het gaat om het omverwerpen van het geld. Een optie is een overdracht van een trustee naar een trustee. Dat betekent dat u de investeringsbank of het bedrijf dat uw traditionele IRA heeft opdracht geeft om het bedrag over te schrijven naar een andere bank, waar het een Roth IRA wordt. U kunt uw traditionele IRA ook overzetten naar een Roth IRA met dezelfde trustee. Als u uw IRA bij de oorspronkelijke beheerder houdt, kunt u hem vragen de traditionele IRA opnieuw te ontwerpen als een Roth zonder een extra account te openen. Je kunt ook het geld van je traditionele IRA opnemen en het binnen 60 dagen opnieuw storten in een nieuwe Roth IRA.
Straffen te overwegen
Als je je niet aan de regels houdt wanneer je je IRA omdraait, kun je een aantal behoorlijk zware straffen krijgen. Als u bijvoorbeeld het geld niet binnen een 60-tijd in een Roth IRA stopt om het uit de traditionele IRA te halen, bent u een belastingpercentage van 10 procent verschuldigd. Als u $ 5,000 van uw traditionele IRA opneemt, moet u $ 5,000 aan de Roth bijdragen of de procentuele boete van 10 dekken.
