Het verzilveren van een pensioenfonds kan duur zijn.
Er is geen eenvoudig antwoord op de vraag of je een fiscaal-beschermde lijfrente moet innen die geld verliest. Zoals met elke investering, hangt het van een aantal factoren af. Lijfrenten presteren soms slecht, maar niet slechter dan de gemiddelde investering in een ongunstige markt. U moet ook rekening houden met de fiscale en strafrechtelijke gevolgen van het verzilveren van een lijfrente en deze kosten afwegen tegen de winsten die u redelijkerwijs van een betere investering mag verwachten.
Tax-Sheltered Annuities
Tax-sheltered annuities worden aangeduid als "403 (b) plans" door de Internal Revenue Service. 403 (b) plannen worden aangeboden aan werknemers van openbare onderwijsinstellingen, bepaalde non-profitorganisaties en coöperatieve ziekenhuisgroepen, evenals enkele zelfstandige ministers. Een 403 (b) -plan stelt werknemers in staat om sommige van hun salarissen uit te stellen in het plan zonder betaling van federale of staat inkomstenbelasting totdat het geld van het plan wordt verdeeld. Als alternatief kan een 403 (b) -plan een Roth-account zijn. Salarisbijdragen aan Roth-regelingen worden belast wanneer het geld is verdiend, maar beide bijdragen en inkomsten op de account worden belastingvrij verdeeld.
Variabele lijfrenteprestaties
Het 403 (b) -plan van uw instelling kan u alleen toestaan te beleggen in een vaste of variabele annuïteit. Een vaste lijfrente biedt een gegarandeerde uitbetaling, net als een depositocertificaat. Een variable annuity functioneert meer als een beleggingsfonds - wat u krijgt als u met pensioen gaat, hangt af van hoe goed de beleggingen in de lijfrente hebben gepresteerd. Als uw 403 (b) geld verliest, is het een variabele annuïteit zonder gegarandeerde uitbetalingswaarde.
Problemen met variabele annuïteiten
Sommige financiële experts twijfelen aan de wijsheid van een op annuïteiten gebaseerde pensioenrekening. Lijfrenten voegen een nieuwe laag van beheerkosten toe aan de pensioenrekening en bieden met één uitzondering geen tastbaar voordeel ten opzichte van een pensioenrekening die belegt in aandelen. Zowel de 401 (b) als de 403 (b) pensioenrekeningstructuren bieden gelijke belastinglatenties met of zonder de annuïteit. Het enige potentiële voordeel - een gegarandeerde uitbetaling bij pensionering - geldt alleen voor vaste annuïteiten in plaats van variabele annuïteiten. Als uw belastingvrije lijfrente niet goed presteert, kan het zinvol zijn om eruit te komen. Helaas kunnen de kosten voor het verzilveren van de annuïteit aanzienlijk zijn.
Kosten van verzilveren
Als u uw 403 verzilvert (b), is het essentieel om het geld binnen 60 dagen te herinvesteren in een andere gekwalificeerde pensioenregeling - bijvoorbeeld een 401 (b) of een individuele pensioenrekening. Als u dit niet doet, rekent de IRS meestal een 10-percentage aan met een boete van het opgenomen bedrag, die ook wordt belast als het gewone inkomen dat is verdiend in het jaar van opname. Soms rekent de beheerder van een 403 (b) maximaal 10 procent aan voor opnames binnen de eerste zeven tot 10 jaar van de annuïteit. Als dit momenteel van toepassing is, moet u beslissen of u al dan niet wilt wachten met de penaltyperiode. Het is ook goed om realistisch te zijn over beleggingsalternatieven. Als u een variable annuity hebt die is belegd in aandelen in een tijd dat de markt het niet goed doet, kan het niet halen van de uitbetalingsratio en in een 401 (b) of IRA de prestaties van uw pensioentrekking niet aanzienlijk verbeteren.
