De IRS voert procedures in voor het archiveren van 1099s.
Als u een IRA, een plan voor winstdeling, pensioen of een pensioenplan bij uw werkgever heeft, krijgt u een 1099-R wanneer u in het nieuwe jaar belt. Uw werkgever moet distributies van meer dan $ 10 ontvangen ontvangen voor het kalenderjaar dat net is geëindigd. Voor de Internal Revenue Service moet u een 1099 indienen bij uw aangifte inkomstenbelasting als uw 1099-R laat zien dat u inkomstenbelasting had ingehouden op uw uitkeringen.
Controleer uw 1099-R om te zien of u inkomstenbelasting had ingehouden op uw uitkeringen. Dit bedrag staat in Box 4 van de 1099-R. Als uw 1099-R een nummer in dit vak heeft, moet u uw 1099 indienen bij uw federale aangifte inkomstenbelasting. Als u een nummer hebt in Box 12, hebt u inkomstenbelasting ingehouden. Mogelijk moet u het ook indienen bij uw staats- of lokale aangifte inkomstenbelasting als uw staat pensioeninkomen betaalt. Neem contact op met uw staatsdepartement om te bepalen of dit van toepassing is op u.
Breng het bedrag over van Box 4 van uw 1099-R naar Line 61 van formulier 1040 of lijn 38 van formulier 1040A. Breng het bedrag over van Box 12 van uw 1099-R naar uw aangifte inkomstenbelasting, indien van toepassing.
Vul de rest van uw aangifte inkomstenbelasting in. Onderteken en dateer het formulier.
Formulier 1099-R bijvoegen B naar uw federale inkomstenbelasting, formulier 1040 of 1040A.
Formulier 1099-R bijvoegen Kopieer 1 naar uw inkomstenbelastingformulier.
Mail uw aangifte inkomstenbelasting naar het juiste adres met de bijgevoegde 1099-R.
Tip
- Als u alleen inkomstenbelasting hebt ingehouden (een nummer in Box 12), voegt u exemplaar B niet bij uw federale inkomstenbelastingformulier. Als u alleen federale inkomstenbelasting hebt ingehouden (een nummer in Box 4), voeg dan Kopie 1 niet bij uw inkomstenbelastingformulier in.
