Richtlijnen voor rapportage van banken voor gelddeposito's
De wet betreffende de rapportage van valuta en buitenlandse transacties van 1970 - meestal net de Bank Secrecy Act genoemd - bepaalt de richtlijnen voor banken om grote valutatransacties te melden. Het doel van de wet is om belastingontduiking en het witwassen van geld door criminelen te voorkomen die geldstortingen gebruiken om de illegale bron van hun geld te verbergen.
Kijkend naar de cijfers
Banken moeten de overheid op elk moment op de hoogte brengen meer dan $ 10,000 in een enkele storting. Ze moeten ook opnames van die omvang melden, of iemand die zoveel contant geld gebruikt om een verhandelbaar instrument te kopen, zoals een cheque of een bankcheque.
Deze regel is van toepassing op Amerikaanse dollars en op vreemde valuta van meer dan $ 10,000. Het begint ook als de bank in de loop van een jaar meerdere betalingen van dezelfde agent of persoon ontvangt, met een optelling van meer dan $ 10,000. Banken hoeven geen persoonlijke cheques te melden, ongeacht het bedrag.
Verdachte activiteitenrapportage
De federale overheid vereist dat banken kleinere transacties melden die een teken van verdachte activiteit kunnen zijn. Federale richtlijnen zeggen dat verdachte activiteit een kan omvatten storting of opname van $ 5,000 of meer door een klant die normaal gesproken niet zo groot is. Banken kunnen ook transacties melden die net onder de limiet van $ 10,000 van BSA vallen of die geen "schijnbaar wettig doel hebben", alleen maar om aan de veilige kant van de wet te staan. Critici van de wet zeggen dat de normen voor verdachte activiteiten veel te vaag zijn om effectief te zijn.
De Bank Secrecy Act
De Bank Secrecy Act is van invloed op elk bedrijf dat te maken heeft met een transactie of reeks transacties voor meer dan $ 10,000. Als een klant een artikel zoals een $ 12,000-boot of een $ 15,000-antiek met contant geld koopt, moet de dealer de verkoop melden. Bedrijven hoeven de transactie niet te melden als de klant een transactie gebruikt verhandelbaar instrument - een kassiercontrole of reischeque bijvoorbeeld - met een nominale waarde groter dan $ 10,000. Als een koper betaalt met een $ 2,000 reischeque en $ 8,000 contant, moet hij de verkoop melden aan de overheid.
Verkennende rapportagevereisten
Banken en bedrijven moeten dien een formulier 8300 in binnen 15 dagen na ontvangst van de $ 10,000-plus betaling. Als de klant meerdere kleinere betalingen uitvoert, begint het aftellen van 15 dagen zodra het totale betaalde bedrag $ 10,000 overschrijdt. De bank of de moedermaatschappij moet de persoon die de transactie heeft verricht melden dat hij in het rapport is geïdentificeerd, een telefoonnummer voor follow-upvragen opgeven en het totale bedrag van de betrokken contanten vermelden. Kennisgeving hoeft niet uit te gaan tot januari 31 van het jaar nadat het bedrijf de 8300 heeft ingediend.
