Distributies die aan u zijn gerapporteerd op een 1099-R moeten worden opgenomen in uw belastingaangifte
Wanneer u geld krijgt van een pensioen, een winstdelingsplan, een verzekeringscontract, een lijfrente of een pensioenplan, u heeft een formulier 1099-R nodig voor uw belastingen. Het rapporteren van inkomsten van een 1099-R is niet optioneel; de IRS krijgt het wel van planmanagers en verwacht dat u er rekening mee houdt op uw belastingen. Als u deze transactie vergeet of negeert, corrigeert de IRS uw rendement voor u en legt mogelijk sancties op.
Wie bereidt 1099-R voor
Als u een 1099-R moet verzenden, bevindt deze zich in een van die veelzeggende witte enveloppen die in januari in je mailbox verschijnen. De accountmanager stuurt u de 1099-R, die de betaler en begunstigde (u) identificeert, het bedrag van de uitkering, de belastbare hoeveelheid, de meerwaarde (indien van toepassing) op de opname, inhoudingen en eventuele ingehouden staats- of federale belasting .
Rapportage van de 1099-R
Volgens de wet moeten accountmanagers alle uitkeringen aan de IRS melden, dus er is niet veel kans dat de belastingmedewerkers uw uitbetaling van 1099-R overschrijden. U hoeft echter geen kopie van de 1099-R te verzenden met uw belastingaangifte, tenzij u federale belasting hebt ingehouden voor de distributie. Anders is de 1099-R slechts een informatiedocument dat u altijd veilig moet bewaren in de map met uw andere belastingformulieren en financiële gegevens.
Verzuim om
te declareren De IRS zullen u een vriendelijke herinnering sturen als u dit niet doet rapporteer een 1099-R-verdeling en vraag mogelijk om een kopie van het document. Ze zullen uw belastingen voor u aanpassen en meer belasten voor belastbare inkomsten of meerwaarden. Als er een boete verschuldigd is voor een vroege uitkering, gaat dat gepaard met enkele IRS-boetes en wordt er rente geïnd voor de late betaling. U hebt het recht om binnen 30 dagen na ontvangst bezwaar aan te tekenen tegen een IRS-bevinding. Je zult moeten bellen of schrijven en uitleggen waarom je denkt dat ze ongelijk hebben, en documenten indienen om je verhaal te bewijzen. De IRS zal het waarschijnlijk niet eens zijn, en als u de belasting die zij claimen niet betaalt, zullen zij een Kennisgeving van Intentie aan de Levy opsturen (wat betekent dat u uw lonen moet verspillen of uw eigendom moet overnemen). IRS-schulden zijn legaal en bindend en u kunt ze niet failliet laten gaan. Verder, als het bureau vindt dat je bewust informatie achterhoudt, kan het je vervolgen voor belastingontduiking - dat is een federale misdaad.
Gewijzigde retourneren
Stel dat je je 1040 al hebt ingediend, je bent de 1099 vergeten. R, en nu wil ik het goedmaken. De beste optie is om een Form 1040X in te dienen, een aangepaste belastingaangifte, voor het jaar waarin u de distributie hebt ontvangen. U moet gewijzigde aangiften indienen binnen drie jaar na de datum waarop de oorspronkelijke aangifte verschuldigd was, of binnen twee jaar na de datum waarop de belasting verschuldigd was, afhankelijk van wat later is. U dient een ondertekend exemplaar van de 1040X te sturen - zij zullen geen aangepast retourzendproces elektronisch accepteren - en een kopie van de 1099-R. Je krijgt geen pauze over de belastingen; de IRS berekent elke maand rente en boetes totdat je hebt betaald.
