IRA's en variable annuities zijn manieren om een pensioneringsnestei op te bouwen.
Als u geld wilt sparen voor uw pensioen, zijn variable annuities en traditionele individuele pensioenregelingen fiscaal aantrekkelijke opties. Beide stellen belastingen op uw inkomsten uit totdat u uw geld eruit haalt. Echter, afgezien van de belastinguitstel, IRA's en variable annuities zijn heel verschillend in structuur, kosten en hoe uw geld uiteindelijk wordt belast. Welke beter voor u is, is een persoonlijke financiële keuze op basis van uw financiële doelstellingen, belastingsituatie, leeftijd en andere factoren.
Structuur
Als u een breed scala aan beleggingsmogelijkheden wilt, is een IRA wellicht een betere keuze voor u dan een variabele annuïteit. IRA's kunnen bijna alles beleggen, van aandelen en obligaties tot beleggingsfondsen en depositocertificaten. Slechts een paar soorten investeringen - waaronder verzekeringen en verzamelobjecten - kunnen niet worden gekocht in een IRA. Variabele annuïteiten bieden slechts een vrij beperkt aantal op beleggingsfondsen lijkende 'subaccounts'. Doorgaans dekken de subaccounts brede investeringskeuzes - zoals groeirekeningen, die voornamelijk bestaan uit aandelen of inkomstenrekeningen, grotendeels bestaande uit obligaties. Aangezien variable annuities worden uitgegeven door verzekeringsmaatschappijen, kunt u echter meestal alleen kiezen uit subaccounts die worden beheerd door de verzekeringsmaatschappij zelf of gelieerde beleggingsfondsen.
Kosten
De kosten binnen een variabele annuïteit zijn meestal veel hoger dan in een IRA. Veel IRA's zijn gratis, met als enige kosten de commissies op producten die u koopt en verkoopt binnen het account. Variabele annuïteiten brengen jaarlijkse kosten in rekening die vaak 2-procentpunten jaarlijks hoog zijn en kunnen oplopen tot 4-percentages per jaar. Als u besluit om uw lijfrente binnen de eerste paar jaar te verkopen, krijgt u te maken met een overleveringslast van maar liefst 7 procent. Als u besluit dat u geen IRA meer wilt, moet u de investeringen die u in het account hebt verkopen, maar meestal hoeft u niets te doen om het account te sluiten.
Bijdragen
Je kunt vaak een belastingaftrek krijgen voor geld dat je in een traditionele IRA stopt. Dit is niet waar als u of uw echtgenoot gedekt zijn door een werkgeverpensioenplan, zoals een 401 (k) en u een inkomen hebt dat de IRS-limiet overschrijdt. Veel belastingbetalers kunnen echter het volledige bedrag van hun IRA-bijdragen aftrekken. Een variabele annuïteit wordt gefinancierd met geld van na belastingen. Dit betekent dat je geen belastingvermindering krijgt voor het geld dat je inlegt.
Onttrekkingen
Je zult de belasting man onder ogen zien wanneer je geld wegneemt uit een traditionele IRA of een variabele annuïteit. De angel zal echter waarschijnlijk groter zijn bij een IRA. Tenzij u naheffingsbijdragen hebt betaald aan uw IRA, wat vrij zeldzaam is, bent u inkomstenbelasting verschuldigd over alles wat u uit de account haalt. Bij een variabele annuïteit zijn uw bijdragen al belast, zodat u geen belasting meer betaalt. U bent echter belasting verschuldigd over uw inkomsten. Een formule die bekend staat als de "uitsluitingsratio" bepaalt welk percentage van uw variable annuity-opnames belastbaar is. Voor zowel annuïteiten als IRA's bent u een extra 10-percentage verschuldigd aan boetetoeslag als u jonger bent dan 59 1 / 2 wanneer u geld wegneemt.
