Als je zoals de meeste belastingbetalers bent, verlaagt alles wat je bijdraagt aan een traditionele IRA je belastingen. Duizend dollar in je IRA is meestal duizend dollar waar je geen belasting over betaalt. Als uw marginale inkomstenbelastingtarief 25 procent is, verlaagt uw bijdrage uw belastingen met $ 250. Vanaf 2013 kun je tot $ 5,500 per jaar bijdragen aan je IRA, of $ 6,500 als je 50 of ouder bent.
Niet-aftrekbare bijdragen
Als u gedekt bent door een pensioenplan op het werk - zoals een 401 (k), SEP-IRA of pensioen - kunt u minder aftrek krijgen. Vanaf 2013 begint u de afschrijving te verliezen als uw aangepast aangepast bruto-inkomen op een gezamenlijk rendement boven $ 95,000 uitkomt. Bij $ 115,000 is er helemaal geen aftrek. Andere archiveringsstatussen krijgen verschillende cut-offs. U kunt $ 5,500 nog steeds bijdragen aan uw traditionele IRA, maar u moet inkomstenbelasting betalen voor sommige of al het geld.
berekeningen
Als uw MAGI zich tussen $ 95,000 en $ 115,000 bevindt, moet u nagaan welk percentage van uw bijdrage fiscaal aftrekbaar is. Trek je MAGI af van $ 115,000 en vermenigvuldig het resultaat met 25 procent. Als uw MAGI bijvoorbeeld $ 105,000 is, is het eindresultaat $ 2,500. Alle bovenstaande bijdragen zijn een regulier belastbaar inkomen en hebben geen effect op uw belastingaanslag. Als u een andere archiveringsstatus hebt, zal het nummer afwijken van dit voorbeeld, maar het principe is hetzelfde.
Roth IRA
Als u bijdraagt aan een Roth IRA, heeft dit geen enkele invloed op uw belastingen. Alles wat je in een Roth stopt, bestaat uit geld na belasting, en de belastingteruggave komt later, tijdens de pensionering, wanneer onttrekkingen belastingvrij zijn. Als u activa van een gewone IRA of een 401 (k) naar een Roth overboekt, verhoogt dit uw belastingaangifte voor het jaar. Als u bijvoorbeeld $ 30,000 overboekt van een traditionele IRA, moet u belasting betalen over het geld dat u overmaakt - met andere woorden, u moet de status wijzigen van 'voor belastingen' in 'na belastingen', dus uw belastingaangifte voor dat jaar weerspiegelt een extra $ 30,000 in inkomsten.
Overboekingen na belasting
Als je na belasting geld hebt in je IRA, betaal je er geen belasting over als je het omzet in een Roth, maar betaal je wel de rente die het heeft verdiend. U hoeft niet alleen het belastbare of belastingvrije deel van het account over te maken. Als bijvoorbeeld 30 procent van uw traditionele IRA bestaat uit bijdragen na belasting, is 30 procent van uw overdracht belastingvrij. Als u meerdere IRA's hebt, moet u het totale percentage belastingvrij geld berekenen en dat cijfer gebruiken om te bepalen wat belastingvrij is. Bijvoorbeeld, als de ene IRA $ 60,000 heeft met 60 procent belastingvrij - $ 36,000 - en je tweede IRA heeft $ 40,000 met 20 procent belastingvrij - $ 8,000 - heb je een totaal van $ 44,000 van belasting -gratis geld in $ 100,000 aan IRA's, dat is 44 procent. Elke conversie, overdracht of opname die u uitvoert, van beide accounts, is 44 procent belastingvrij.
