in te cashen U kunt uw SEP IRA in slechts enkele eenvoudige stappen verzilveren.
Vereenvoudigde pensioensparen individuele pensioenrekeningen, of SEP IRA's, bieden een minder dure manier om uw werkgever om in te zetten voor uw pensioen. In tegenstelling tot een 401 (k) -plan hoeft u echter niet te wachten op een activerende gebeurtenis of financiële ontbering om in te incasseren. SEP IRA's volgen dezelfde boetes voor vervroegde uittreding als traditionele IRA's, dus als u uw SEP IRA contant maakt voordat u Ben 59 1/2 jaar oud, je bent een extra 10% vroegtijdige boete verschuldigd. Als u in aanmerking komt voor een van de uitzonderingen, bent u gewoon de inkomstenbelasting verschuldigd.
Vraag een uitbetaling aan bij de financiële instelling die uw SEP IRA heeft. U moet een aanvraagformulier voor distributie invullen om uw account in contanten te krijgen, maar u hoeft uw redenen hiervoor niet bekend te maken, en uw werkgever kan ook geen beperkingen stellen aan het moment waarop u het geld kunt opnemen.
Meld de SEP IRA distributie als een belastbare IRA-opname op regel 15b van uw belastingaangifte Formulier 1040. SEP IRA's zijn pensioenplannen met uitgestelde belastingen. Aangezien je geen belastingen op de bijdragen hebt betaald, moet je belasting betalen over de opnames.
Vul Formulier 5329 in om je vroegtijdige intrekkingsboete te berekenen, tenzij je ten minste 59 1/2 jaar oud bent. Als u in aanmerking komt voor een vrijstelling, zoekt u de code op in de formulier 5329-instructies en noteert u deze naast regel 2. Als u bijvoorbeeld voor gekwalificeerde kosten voor hoger onderwijs betaalt, is dat deel van de distributie strafvrij.
Rapporteer de boete, indien van toepassing, op regel 58 van formulier 1040. Dit bedrag komt rechtstreeks toe aan uw verschuldigde belasting.
Rapporteer ingehouden belastingen op uw uitbetaling op regel 62 van formulier 1040. Dit bedrag is al betaald aan de overheid, dus het vermindert uw verschuldigde belastingen (of verhoogt uw restitutie).
IRS Form 5329
