Een IRA-overschrijving kan u helpen om het gedoe met een rollover te vermijden.
Individuele pensioenrekeningen bieden belangrijke belastingvoordelen om spaarders en beleggers aan te moedigen om geld weg te betalen voor hun latere jaren. Investeringen groeien bijvoorbeeld belastingvrij terwijl ze geparkeerd zijn in een IRA. Een beheerder of bewaarder is ervoor verantwoordelijk dat de IRA alle regels in acht neemt. U kunt een IRA-account verplaatsen naar een nieuwe bewaarder via een overdracht of een rollover.
Bewaarnemers
Een bewaarder is verantwoordelijk voor het beheer van uw IRA. Een beheerder is vrijwel hetzelfde als een bewaarder, behalve dat de beheerder investeringsbeslissingen kan nemen voor de eigenaar van de IRA. De Internal Revenue Service vereist dat een bewaarder of trustee een bank-, spaar- en leningassociatie, een federaal verzekerde kredietunie of een andere goedgekeurde entiteit is, zoals een beleggingsfonds. Custodians zorgen ervoor dat je niet meer dan toegestaan door de IRS-regeling in de val lokt. Aan het begin van een nieuw jaar bereiden custodians IRS Forms 1099 en 5498 voor, die uw vorige-jaaruitkeringen en de eerlijke marktwaarde van de IRA vanaf het einde van het vorige jaar onthullen.
Redenen om te veranderen
Mutual funds-bedrijven dienen vaak als IRA-bewaarnemers. U kunt uw IRA om een aantal redenen verplaatsen naar een nieuwe beleggingsfondsfamilie, waaronder lagere kosten, betere rendementen en aanbiedingen die interessanter zijn. Als uw IRA-bewaarder bijvoorbeeld een bank is, kunt u zich mogelijk beperken tot spaarproducten, tenzij u uw IRA naar een tussenpersoon of beleggingsfonds verhuist. Sommige custodians beperken bovendien je keuzes. Misschien wilt u een nieuwe bewaarder kiezen als uw huidige niet toestaat dat u edelmetalen of onroerend goed in uw IRA koopt. Normaal gesproken hoeft u de beheerder niet te wijzigen als u eenvoudig een traditionele IRA naar een Roth wilt converteren of andersom.
Overboekingen
De eenvoudigste manier om een IRA naar een nieuwe beheerder te verplaatsen, is een beheerder vragen -naar-trustee overdracht. Deze overdracht is belastingvrij omdat de IRS het geen distributie vindt. Ook is de deadline van 60 dagen voor een IRO-rollover niet van toepassing op overdrachten. U kunt trustee-transfers zo vaak aanvragen als u wilt - er zijn geen wachttijden. U kunt contanten en eigendommen, inclusief aandelen, obligaties en aandelen van de ene IRA naar de andere overboeken. Als de overdracht het gevolg is van een scheiding, moet deze worden uitgevoerd via een overdracht door een beheerder. Of, als u dezelfde bewaarder wilt behouden, kunt u eenvoudig de naam op de IRA wijzigen.
Rollovers
U kunt custodians wijzigen door het contant geld en eigendom uit uw oude IRA over te hevelen en in een nieuwe IRA te deponeren . De IRS noemt dit een rollover. Om belasting te voorkomen en mogelijke boetes voor vroegtijdige terugtrekking, moet u binnen 60 dagen een rollover voltooien. U kunt gewoonlijk slechts één rollover per periode van 12 maanden maken, tenzij dit verplicht is omdat de bewaarder failliet gaat. U kunt dezelfde eigenschap van de ene IRA naar de andere rollen. Als u minder bijdraagt aan uw nieuwe IRA dan die u uit uw oude IRA hebt gehaald, kan het tekort belastbaar inkomen zijn, afhankelijk van de soorten IRA's die erbij betrokken zijn.
