Het juiste niet-gekwalificeerde pensioenplan kan meer doen dan u centen besparen.
Op het eerste gezicht kan een "niet-kwalificerend" pensioenplan er als een slechte deal uitzien. Deze plannen hoeven niet aan dezelfde federale kwalificaties te voldoen als een 401 (k) of traditionele individuele pensioenrekening (IRA), wat betekent dat uw belegging riskanter is. Niettemin, niet-kwalificerende plannen zoals Roth Individual Retirement Accounts (IRA), aandelenopties of uitgestelde compensatie hebben u nog veel te bieden.
Belastingen
Wanneer u een deel van uw looncheque bijdraagt aan een 401 (k) of een traditionele IRA, betaalt u geen inkomstenbelasting over het geld. Met een niet-gekwalificeerd plan zijn uw bijdragen belastbaar, maar uw opnames later zijn belastingvrij. Als je verwacht veel geld te verdienen in je latere jaren, betekent beleggen in een Roth IRA nooit zorgen maken dat opnames je belastbare pensioeninkomen verhogen. Een uitgesteld compensatieplan werkt anders, omdat het een deel van uw salaris uitstelt tot u het bedrijf verlaat. Als het bedrijf het plan zorgvuldig structureert, bent u tot die tijd geen belasting verschuldigd over de uitgestelde betalingen.
Grenzen
De federale overheid zal niet toestaan dat u meer dan $ 5,000 per jaar, op het moment van publicatie, in een gekwalificeerd plan of een Roth-account plaatst. Met andere niet-gekwalificeerde plannen, zoals uitstel van compensatie, is er geen limiet. Als je het je kunt veroorloven om veel van je salaris te sparen, dan is een plan dat je toestaat grotere bedragen te sokken dan een IRA logisch. Omdat uitgestelde beloningsregelingen grote pensioenspaarregelingen en uitgestelde belastingbetalingen mogelijk maken, zijn ze populair bij managers die $ 100,000 of meer terughalen.
Flexibiliteit
Met een IRA of 401 (k) moet u stoppen met geld toevoegen nadat u 70 1 / 2 jaar hebt bereikt. In plaats daarvan eist de federale overheid dat je elk jaar daarna een minimale opname doet. Niet-gekwalificeerde plannen bieden meer flexibiliteit: met een Roth-account kunt u bijvoorbeeld geld goed blijven houden na 70 1 / 2 en hoeft u het nooit op te nemen. Uw werkgever kan een plan voor uitgestelde vergoedingen opstellen, zodat u kunt beslissen of en wanneer u opnames wilt doen, in plaats van de IRS te laten bellen.
Overwegingen
Een voordeel van een gekwalificeerd plan is dat het geld veilig is: de schuldeisers van uw bedrijf kunnen geen geld in een 401 (k) aanraken en het faillissement van het bedrijf heeft geen invloed op uw account. Niet-gekwalificeerde werknemersplannen hebben die bescherming niet: als u bijvoorbeeld $ 100,000 uitstelt als compensatie, en uw bedrijf stijgt, kunt u alles verliezen aan de zakelijke crediteuren. Voordat u in een onbeschermd plan investeert, onderzoekt u het risico en beslist u of de potentiële winst de moeite waard is.
