Als u de traditionele IRA-distributieregels begrijpt, kunt u uw nestei beschermen.
Omdat bijdragen fiscaal aftrekbaar zijn en inkomsten fiscaal worden uitgesteld, zijn traditionele IRA's populair om te sparen voor hun pensioen. Omdat intrekkingen van een traditionele IRA onderworpen zijn aan belastingen en in sommige gevallen met boetes, is het belangrijk om op de hoogte te zijn van de vereisten met betrekking tot het nemen van geld van een IRA.
uitkeringen
Hoewel bijdragen aan een traditionele IRA fiscaal aftrekbaar zijn, moet u inkomstenbelasting betalen tegen uw huidige tarief voor het volledige bedrag van elke opname. U kunt op elk moment opnames maken van een traditionele IRA, maar vóór de leeftijd 59 1 / 2 is onderworpen aan een 10-percentage voor vroegtijdige distributie, naast de verschuldigde inkomstenbelasting. U kunt IRA-bijdragen belastingvrij intrekken als u de intrekking vóór de vervaldatum uitvoert voor het indienen van uw belastingaangifte voor het jaar waarin de bijdragen zijn gedaan.
Uitzonderingen
Als u geld van een IRA moet opnemen, ziet de IRS in verschillende omstandigheden af van de 10-percent van de vroegtijdige distributievergoeding. Als het geld wordt gebruikt om niet-vergoede medische kosten te betalen boven 7.5 procent van uw aangepast bruto inkomen (AGI) of om een medische verzekering te betalen als u uw baan bent kwijtgeraakt, wordt de boete kwijtgescholden. U kunt ook zonder kosten geld opnemen als u gehandicapt bent of voor bepaalde uitgaven in het hoger onderwijs, zoals collegegeld, boeken en benodigdheden. Je kunt tot $ 10,000 gratis opzeggen om een eerste huis voor jezelf of in aanmerking komende familieleden te kopen. De IRS heeft specifieke vereisten voor het afzien van de boete in deze en andere gevallen, dus het is belangrijk om ervoor te zorgen dat u ze ontmoet voordat u een distributie doet.
Vereiste minimale distributie
U moet beginnen met het opnemen van de vereiste minimale distributies wanneer u de leeftijd 70 1 / 2 bereikt. De eerste RMD moet in april 1 zijn van het jaar nadat u 70 1 / 2 hebt omgezet. Als u bijvoorbeeld 70 1 / 2 in 2012 hebt omgezet, moet u uw 2012 RMD voor april 1, 2013, uw tweede RMD voor december 31, 2013 en alle volgende RMD's voor december 31 van elk jaar daarna opnemen. RMD's die niet zijn ingenomen op de vervaldag zijn onderworpen aan een 50 procent overmaat accumulatieboete. Het bedrag van de RMD hangt af van de leeftijd en het bedrag in de IRA.
Overwegingen
Traditionele IRA-uitkeringen worden over het algemeen belast als gewoon inkomen. Als u verwacht dat u bij pensionering in een hogere belastingschijf bent dan u nu bent, kan het effect van de huidige belastingbijdrage op bijdragen worden gecompenseerd door onttrekkingen tegen een hoger tarief. Als je van plan bent om geld achter te laten in je IRA aan kinderen of andere erfgenamen wanneer je sterft, worden alle opgenomen opnames belast tegen hun huidige tarief, wat hoger kan zijn als ze in hun piekjaren zitten wanneer ze geld nemen. Neem in dergelijke gevallen contact op met een financieel adviseur om te zien of een ander plan, zoals een Roth IRA, een betere optie voor u is.
