Je kunt je 401 (k) -account overzetten naar een traditionele IRA zonder enige straf als je het goed doet. Het geld blijft dan belastingvrij in uw IRA accumuleren. Doe het verkeerd, en je moet inkomstenbelasting betalen over de overdracht. U kunt ook nog belastingboetes verschuldigd zijn.
Hoe je dat doet
De eenvoudigste en veiligste manier om het geld zonder een boete te verplaatsen, is door je 401 (k) -beheerder dit naar je IRA-curator te laten sturen. Het alternatief is om de beheerder je een cheque te sturen voor de rollover en het geld vervolgens zelf in je IRA te storten. Er is geen belasting verschuldigd op voorwaarde dat u de rollover binnen 60 dagen voltooit. De beheerder zal belastingheffing inhouden als het 401 (k) -geld aan u wordt uitbetaald, maar niet als het de overdracht rechtstreeks naar een pensioenrekening uitvoert.
Wanneer het verkeerd gaat
Als u meer dan 60 dagen nodig heeft om het geld in een IRA te storten, beschouwt de IRS de omvergunning als een opname. Zelfs als u het geld op dag 61 stort, moet u het als belastbaar inkomen tellen. Als je onder 59 1 / 2 staat, betaal je ook een boete van 10 procent voor vervroegde opname. Inhouding maakt de zaken nog ingewikkelder. Als je over $ 10,000 rolt en de beheerder $ 2,000 onthoudt, moet je nog steeds $ 10,000 in de IRA storten. Als u het extra $ 2,000 niet ergens anders vindt, wordt het belastbaar.
verdedigingswerken
Als je kunt laten zien dat je de regels tot op de letter hebt gevolgd, maar de bank je rollover heeft verpest, ben je van de haak. U kunt de IRS om andere redenen vragen om een verklaring van afstand, zoals invaliditeit, ziekte, buiten het land zijn of opgesloten zitten in de gevangenis. Deze vrijstellingen zijn niet automatisch. Als je het 401 (k) geld hebt uitgegeven dat je hebt opgehaald, of als je zes maanden hebt geduurd om de overdracht te voltooien, kan de IRS je verzoek om vrijstelling niet serieus nemen.
Roth IRAs
Als u uw 401 (k) overbrengt naar een Roth IRA, veranderen de regels. Er is geen belastingvoordeel wanneer u bijdragen of rollovers aan een Roth betaalt, dus u betaalt inkomstenbelasting over de volledige rollover. Het voordeel is natuurlijk dat onttrekkingen bij pensionering belastingvrij zijn. Als u het geld rechtstreeks opneemt in plaats van dat de beheerder het afgeeft, zijn de 60-dagregel en de boetes voor het overtreden nog steeds van toepassing.
