Overweeg permanente levensverzekeringen voor uw estate planning.
Het is nooit te vroeg om met estate planning te beginnen, vooral als u een jong gezin heeft dat afhankelijk is van uw inkomen. Een onherroepelijk levensverzekeringsvertrouwen is een planningsinstrument dat een uitkering bij overlijden biedt, evenals een manier om successierechten te verminderen. Door er op relatief jonge leeftijd een te maken, geniet u van lage verzekeringspremies die alleen maar zullen stijgen als u wacht.
Landgoederen en belastingen
Alle activa die u in een onherroepelijk vertrouwen plaatst, behoren nu tot dat vertrouwen, waardoor de omvang van uw belastbare nalatenschap wordt verminderd. In 2013 is de federale successierechten alleen van toepassing voor een bedrag van meer dan $ 5.25 miljoen. Het belastingtarief op de grootste landgoederen is 40 procent. Uw echtgenoot hoeft geen belasting te betalen over uw vermogen, maar de belasting wordt ingegaan op het overlijden van de echtgenoot of als de begunstigde een andere persoon is. U kunt een onherroepelijk vertrouwen niet beëindigen of wijzigen, dus u moet voorzichtig zijn wanneer u er een opzet - een adviseur van een estate-planning of een financieel adviseur kan u daarbij helpen.
Onherroepelijke levensverzekeringstrouw
Normaal gesproken is de opbrengst van levensverzekeringen vrij van inkomstenbelasting, maar geen successierechten. Een onherroepelijke levensverzekeringsonderneming bezit een of meer levensverzekeringspolissen over het leven van de concessieverlener - de persoon die het vertrouwen instelt. Het vertrouwen is de begunstigde van het beleid, wat betekent dat uw erfgenamen de successierechten op de verzekeringsopbrengsten niet hoeven te betalen. U verrekent de verzekeringspremies door giften aan het vertrouwen te geven, waardoor uw belastbare vermogen wordt verminderd. U kunt elk jaar maximaal $ 13,000 opgeven zonder cadeaubonnen te genereren.
Verzekeringskeuzes
Een overlijdensrisicoverzekering is een slechte keuze voor een onherroepelijk levensverzekeringsvertrouwen omdat u de polis kunt overleven. Als u van plan bent hernieuwbare-termijnverzekeringen te gebruiken, nemen de premies met elke verlenging toe en verzekeringsmaatschappijen geven over het algemeen geen nieuwe termijnvoorwaarden af voor personen die ouder zijn dan 80. U kunt daarentegen niet overleven in een permanent beleid, zoals het gehele of universele leven, zolang u de premies betaalt. Door vroeg te beginnen, kunt u genieten van relatief lage premies die stabiel blijven naarmate u ouder wordt.
Overwegingen
Als u een bestaande verzekeringspolis bijdraagt aan een onherroepelijke levensverzekering, moet u nog drie jaar overleven om de verzekeringsopbrengst van uw nalatenschap uit te sluiten. U kunt dit probleem echter voorkomen door het vertrouwen een nieuw beleid aan te schaffen, dat dan niet zo'n wachtperiode heeft. Een heel levensbeleid bouwt contante waarde op en is duurder dan een universeel beleid. Als u zich voornamelijk bezig houdt met de uitkering bij overlijden, kunt u geld besparen met een universeel beleid. Uw vertrouwen kan uw successierechten niet rechtstreeks betalen, maar uw erfgenamen kunnen misschien van de trust lenen of activa aan de trust verkopen om uw successierechten te helpen betalen.
