Sommige van uw traditionele IRA-distributie zijn mogelijk vrijgesteld van belasting
Uitkeringen van een traditionele IRA zijn doorgaans belastbaar als gewoon inkomen, maar soms een deel van een opname is vrijgesteld van belasting. Als je in het verleden niet-aftrekbare bijdragen hebt geleverd aan een traditionele IRA, heeft de Internal Revenue Service je geen belastingvoordeel gegeven omdat je dat geld in de IRA hebt gestoken. Dit betekent dat u al inkomsten hebt betaald op niet-aftrekbare bijdragen. Dit geld, je IRA-basis genoemd, wordt niet opnieuw belast wanneer je het intrekt. Met de IRS kunt u echter niet alleen IRA-basisbudgetten opnemen, dus u moet weten hoe u het belastbare deel van een traditionele IRA-verdeling kunt berekenen.
Bestand IRS-formulier 8086 met uw belastingaangifte elk jaar dat u niet-aftrekbare bijdragen doet naar je traditionele IRA. Formulier 8086 documenteert uw IRA-basis, zodat u weet hoeveel in niet-aftrekbare bijdragen u heeft. Deze informatie is belangrijk omdat u geen belasting hoeft te betalen wanneer u een uitbetaling doet.
Tel uw niet-aftrekbare bijdragen op tot heden. Trek eerdere niet-aftrekbare bijdragen die u al van de IRA hebt verwijderd, af. Het resultaat is de IRA-basis. Verdeel de IRA-basis door het saldo in uw traditionele IRA-account om het percentage van het saldo te vinden dat uw IRA-basis is. Als u bijvoorbeeld een saldo heeft van $ 75.000 en een IRA-basis van $ 15.000, deelt u $ 15.000 met $ 75.000, wat neerkomt op 20 procent.
Vermenigvuldig de hoeveelheid van de traditionele IRA-distributie met het percentage van de IRA-basis. Als het basispercentage 20 procent is en u neemt $ 10.000 weg, dan vermenigvuldigt u $ 10.000 met 20 procent, wat overeenkomt met $ 2.000.
Trek het IRA-basisgedeelte van de distributie af van de totale verdeling. Verlaag in het voorbeeld in stap 4 $ 2.000 van $ 10.000, waarbij $ 8.000 overblijft. Dit is het belastbare deel van de traditionele IRA-verdeling.
Tip
