Een IRA biedt belastingvrije besparingen, maar uiteindelijk moet u beginnen met intrekking en worden belastinguitkeringen belast.
De individuele pensioenregeling (IRA) is een van de populairste spaarplannen die ooit zijn bedacht. Miljoenen mensen van alle leeftijden leveren bijdragen aan een IRA. Geld gestort in traditionele IRA's is fiscaal aftrekbaar en intrekkingen voor Roth IRA's zijn belastingvrij. De IRS-regels met betrekking tot verplichte opnames op een bepaalde leeftijd hebben geleid tot een nuttige spaarstrategie die bekend staat als de "rekbare" IRA.
De Stretch-strategie
Volgens de IRS-regels en -richtlijnen zou een IRA alleen ten goede moeten komen aan een individuele spaarder, niet aan zijn erfgenamen of begunstigden. Wanneer u de leeftijd van 70 1 / 2 bereikt, zijn opnames van een IRA niet langer optioneel. U moet beginnen met het opnemen van het geld in bedragen die evenredig zijn aan uw levensverwachting. Een IRA uitrekken betekent dat je de regels buigt om het leven van je account uit te breiden.
De begunstigden
Door uw IRA uit te rekken, profiteert u van de regel waarmee u elke begunstigde die u kiest, de activa van de IRA kunt overerven als u sterft. Voor de meeste mensen betekent dit een echtgeno (o) t (e) of kind, dat de IRS ook nodig heeft om minimale opnames te maken. Het verlaten van de IRA aan een jongere persoon of een kleinkind zou de account langer actief houden en ervoor zorgen dat zijn vermogen belastingvrij blijft groeien. Een generatie overslaan bij het overboeken van een fiscaal uitgestelde spaarrekening is hoe u een 'uitrekbare IRA' maakt.
Vereiste minimale distributies
Je kunt ook een 401 (k) -plan uitstrekken dat wordt gesponsord door je werkgever of een SEP-plan voor zelfstandigen. De verplichte opnames vinden nog steeds plaats, te beginnen in het jaar volgend op het jaar waarin u 70 aanzet. Het bedrag van uw vereiste minimale distributie - of RMD - is het saldo van de rekening op december 31 van het voorgaande jaar gedeeld door uw levensverwachting. De IRS gebruikt tabellen om uw levensverwachting te bepalen, met verschillende richtlijnen die worden toegepast op gehuwde en enkele spaarders. Het bedrag van de RMD hangt ook af van of uw echtgenoot, als u getrouwd bent, meer dan 10 jaar jonger is dan u.
Een Roth uitrekken
In tegenstelling tot bijdragen aan een traditionele IRA, zijn bijdragen aan een Roth IRA niet fiscaal aftrekbaar, maar alle gekwalificeerde uitkeringen zijn belastingvrij. Roth IRA's hebben op geen enkele leeftijd geld nodig. Hun vermogen moet binnen vijf jaar na het overlijden van de accounteigenaar aan de begunstigden worden gedistribueerd, "tenzij de rente betaalbaar is aan een aangewezen begunstigde gedurende de levensduur of de levensverwachting van de aangewezen begunstigde", legt de IRS in publicatie 590 uit: "Individueel pensioen Regelingen (IRA's). "
Als je het Roth-account bij je echtgenoot achterlaat, kan ze het intact houden en het als haar eigen behandelen.
