Tenzij u getrouwd bent, kunt u een successierecht betalen.
Als successierechten voor u van belang zijn, wilt u misschien denken over het knopen van de knoop. Hoewel slechts een handvol staten deze belasting oplegt, doen ze het door verwantschap. Zelfs als je eigendom hebt met de overledene en het automatisch aan je doorgeeft zonder dat de probate court betrokken raakt, zal de staat waarschijnlijk een betaling van je verwachten als je niet getrouwd bent, omdat je geen familie bent.
Successiebelasting
Zowel successie als successierechten zijn successierechten, geheven op uw recht om eigendom aan anderen door te geven wanneer u sterft. Er is echter een groot verschil tussen beide. Uw landgoed betaalt de successierechten, terwijl uw begunstigden de successierechten betalen - een soort string die is gekoppeld aan uw nalatenschap. Belastingen op het onroerend goed zijn gebaseerd op de totale waarde van alles wat u bezit wanneer u sterft, terwijl er successierechten worden geheven op elk afzonderlijk geschenk.
Betrokken staten
Het goede nieuws is dat de federale overheid geen successierechten heeft. Slechts zeven staten doen: Pennsylvania, Nebraska, Indiana, Kentucky, Maryland, Iowa en New Jersey. Als je in Indiana woont en je relatie overleeft na 2022, zijn successierechten daar ook geen probleem. De staat keurde in 2012 de wetgeving goed, geleidelijk aan het geleidelijk afbouwen van zijn successierechten tot het volledig in die tijd volledig verdwijnt.
Verwantschap
De successierechten zijn een percentage van de waarde van een legaat. Het percentage is meestal minimaal voor naaste familieleden en in sommige staten zijn ze geheel vrijgesteld. Echtgenoten hoeven het meestal niet te betalen en kinderen vermijden het ook vaak, maar het hangt af van de staat waar u bezit heeft. Iowa belast bijvoorbeeld geen echtgenoten, "lineaire ascendenten" - die ouders of grootouders betekenen - of "directe afstammelingen", dat wil zeggen, uw kinderen of kleinkinderen. Als u niet getrouwd bent en geen bloedbanden hebt, biedt de staat geen vrijstellingen en betaalt u tussen de 10 en 15 procent van de waarde van het aandeel van uw partner in het actief. In New Jersey valt u in "Klasse D" als u niet getrouwd bent en als u geen familie bent, wat betekent dat u ten minste 15 procent moet betalen.
Gezamenlijke activa
Gezamenlijke activa aangehouden bij een niet-verbonden overledene ontsnappen meestal niet aan de belasting. Pennsylvania legt zelfs een successierecht op, zelfs als u de naam van de andere persoon op uw daad plaatst, zodat u nalatigheid kunt voorkomen. New Jersey zal geen echtelijke woning belasten, maar als u niet getrouwd bent, bent u aansprakelijk. Sommige staten, zoals Nebraska en Iowa, nemen een rimpel op in hun wetgeving voor gezamenlijk bezit. Of een successierecht verschuldigd wordt, hangt af van wie het actief heeft gekocht. Als u de woning hebt gekocht en u sterft, moet uw partner de belasting betalen wanneer de eigendom aan hem wordt overgedragen. Als je de woning hebt gekocht en hij sterft, is er geen belasting. Je bewaart in feite in de eerste plaats wat je hebt gekocht. Als u en uw partner gezamenlijk hebben bijgedragen aan de aankoop, kan dit onderscheid lastig zijn, dus misschien wilt u een belastingprofessional spreken om erachter te komen waar u aan toe bent.
