Het pensioeninkomen bestaat in verschillende vormen: individuele pensioenrekeningen, Roths-, 401k- en 403b-plannen, SIMPLE en SEP IRA's passen allemaal bij de rekening. Wat het grootste deel van het inkomen gemeen heeft, is dat het belastingvrij is wanneer het wordt opgenomen. Toch wil de Internal Revenue Service nog steeds weten hoeveel u neemt. Uw accountbeheerder stuurt u elk jaar een 1099-formulier om u te vertellen hoeveel geld u hebt opgenomen.
Uitgestelde belasting
IRA's, 401ks en andere plannen waarmee u belastingvrij belastingvrij kunt bijdragen, verwachten dat u de belasting inhaalt als u geld uitbetaald. U claimt de opnames in het gedeelte 'inkomsten' op de voorkant van een 1040, ook al is deze niet belastbaar. Inkomsten van traditionele IRA's - samen met SEP en SIMPLE IRA's - gaan op 11. Uw 401k- of 403b-inkomsten vallen onder "pensioeninkomen" op lijn 12.
Belastingvrije bijdragen
Als u een 401k en een hoog aangepast bruto-inkomen hebt - meer dan $ 92,000 voor een paar die een gezamenlijk rendement indienen, vanaf 2012 - verlaagt de overheid en heft deze uiteindelijk belastingvrije bijdragen aan een IRA op. Als u in plaats daarvan belastbare bijdragen doet, betaalt u geen belasting wanneer u het geld weghaalt. U gebruikt nog steeds lijn 11 om de IRS op de hoogte te houden. Gebruik 11a voor uw totale opnames en 11b voor het belastbare bedrag.
Roth IRA
Een Roth IRA werkt het tegenovergestelde van de meeste pensioenplannen omdat de belasting verschuldigd is wanneer u de aanbetaling doet. Je bent niet belast voor opnames, maar je moet ze wel op je 1040 claimen. Het gaat op dezelfde regel als uw andere IRA-opnames. Alleen de belastbare bedragen moeten aan uw loon- of beleggingsinkomsten worden toegevoegd.
Belastingvrije IRA-opnames
Als u belastingvrije en belastbare bijdragen in een IRA doet, kunt u niet kiezen en kiezen welke soort u later uit de account haalt. Als 20 procent van uw totale bijdragen belastbaar is, is 20 procent van elke opname belastingvrij. Wanneer u geld opneemt, gebruikt u IRS Form 8606 om aan te geven hoeveel van het geld aan belasting ontsnapt. Bevestig dat bij uw terugkeer wanneer u uw 1040 verzendt.
