Een 401 (k) is natuurlijk bedoeld om uw pensioen te financieren. Er kunnen zich echter omstandigheden voordoen waaronder u het account wilt laten uitbetalen. Ga voorzichtig verder. Internal Revenue Service-voorschriften zijn ontworpen om vroege 401 (k) opnames te ontmoedigen. Het uitbetalen van een account voor de pensioengerechtigde leeftijd kan je zo weinig opleveren als 60 procent van de waarde van het plan.
Ontberingstekort
De IRS heeft wel een paar mazen in het anders starte en solide weefsel van 401k-opnamevoorwaarden gecreëerd. Een ontberingdistributie is vrij van straffen zolang deze wordt gebruikt om te voldoen aan 'een onmiddellijke en zware financiële behoefte', aldus de IRS. Onder dergelijke zware behoeften vallen onder meer medische zorg, kosten voor huisvesting en uitgaven voor het hoger onderwijs voor het komende jaar. U kunt ook een opname ontmoedigen om de huur of hypotheek te dekken als u wordt bedreigd met uitzetting of afscherming. Begrafeniskosten worden ook als een zware behoefte beschouwd. U kunt alleen uw eigen bijdragen opnemen, de bedragen die van uw salaris zijn afgetrokken. U kunt geen inkomsten of overeenkomende bijdragen van uw werkgever opnemen.
Vroegtijdige intrekking Penalty
Als u niet in moeilijke omstandigheden verkeert, wordt geld dat is onttrokken aan een 401 (k) vóór de leeftijd 59 1 / 2 beschouwd als een vroege opname. U moet het bedrag van de opname op uw belastingaangifte voor het jaar melden. Naast het betalen van de gewone inkomstenbelasting op de uitkering, heft de IRS een 10-percentageboete op. Houd er ook rekening mee dat de opname u in een hogere belastingschijf voor het jaar zou kunnen drijven. Als de verdeling u naar de 35 procentbelastingschijf verplaatst, krijgt u alleen 55 procent van wat er in het account staat.
Rollover
Als u bijvoorbeeld gedwongen bent om uw 401 (k) in te wisselen omdat u het bedrijf verlaat, vraag dan om een directe overdracht van de fondsmiddelen naar een traditionele IRA. Als u het geld op deze manier overrolt, kunt u belastingplichtigen omzeilen. Als u een bestaande IRA heeft, wilt u mogelijk een afzonderlijke IRA openen om de rollover-fondsen te accepteren.
Plan beëindigd door werkgever
Als uw werkgever om welke reden dan ook een einde maakt aan het 401 (k) -plan en geen vaste-bijdrageplan op zijn plaats aanbiedt, kunt u opgewekt accepteren dat het volledige bedrag van het 401 (k) -aldo wordt gecontroleerd zonder dat u bang hoeft te zijn voor belastingschuld. U hebt dan 60-dagen vanaf de dag dat u de cheque ontvangt om het geld in een ander door de werkgever gesponsord plan of in een traditionele IRA te gooien.
