Kan Een Ira In Meer Dan Één Naam Staan?

Auteur: | Laatst Bijgewerkt:

IRA's kunnen slechts in één naam zijn.

De afkorting IRA staat voor "individuele pensioenrekening." Zoals de naam al doet vermoeden, zijn IRA's individuele accounts en kunnen ze maar in één naam staan. In tegenstelling tot een bankrekening die u gezamenlijk kunt openen, moet uw IRA alleen op uw naam staan. In bepaalde situaties, zoals uw overlijden, kan de naam op uw IRA veranderen, maar geen IRA kan ooit twee eigenaren hebben.

'Gezamenlijke' bijdragen

U kunt alleen een IRA financieren met belastbare compensatie die u heeft verdiend. Als u geen geld verdient, kunt u geen IRA-bijdrage doen. Een uitzondering op deze regel is als u een niet-werkende echtgenoot heeft. U kunt een bijdrage van uw eigen geld aan de IRA van uw niet-werkende echtgenoot doen, maar u kunt uw naam er nog steeds niet bijvoegen. De IRA van je partner moet op haar naam blijven staan, zelfs als ze er niet aan heeft bijgedragen met haar eigen verdiende compensatie.

Naleving van echtgenote

Als je sterft en je partner je IRA erft, heeft ze het recht om de IRA te behandelen als haar eigen. Dit betekent dat hij zijn naam erop kan zetten en de jouwe kan verwijderen. De activa in de IRA blijven hetzelfde. De echtgenoot wil misschien uw naam erop houden om sentimentele redenen, maar de IRS zal dat niet toestaan.

Niet-echtelijke begunstigden

Uw IRA krijgt een titel die het dichtst bij een gezamenlijk account staat als u sterft en het achterlaat voor iemand anders dan je echtgenoot. Begunstigden van niet-echtgenoten kunnen hun eigen naam niet op de IRA zetten. De titel moet zowel naar u verwijzen als naar de overleden accounteigenaar en naar de naam van uw begunstigde. Het account zou bijvoorbeeld kunnen lezen: "Jake Jones IRA, overleden, ten behoeve van Johnny Jones." Hoewel er op de IRA twee namen staan, is er maar één de echte accounteigenaar. Uw begunstigde is uiteraard de enige die nog steeds controle over de account kan houden.

SEP-IRA's

Zelfs in een bedrijfspensioneringsplan, waarin talrijke IRA's zijn gekoppeld aan één enkel masterplan, moet elke IRA in één zijn alleen naam. Een vereenvoudigd werknemerspensioen IRA, of SEP-IRA, is daar een perfect voorbeeld van. In het kader van een SEP-programma heeft elke medewerker zijn eigen IRA-account waarin het bedrijf bijdragen kan leveren. Voor een groot bedrijf kunnen er honderden of zelfs duizenden individuele SEP-accounts worden vastgelegd onder een enkel SEP-plan. Het SEP-account van elke medewerker is echter nog steeds een afzonderlijke individuele account.