U kunt EE-obligaties kopen voor slechts 25 dollar.
US. Spaarobligaties zijn schuldverplichtingen van de overheid van de Verenigde Staten en zijn als zodanig een van de veiligste en meest gebruikte effecten die u kunt bezitten. Amerikaanse spaarobligaties hebben een aantal belastingvoordelen, vooral op het niveau van de staat en op lokaal niveau, maar de fiscale aftrekbaarheid is niet een van hen.
Aftrekbare status
Series EE- en Serie I-obligaties zijn de enige soorten Amerikaanse spaarobligaties uitgegeven door de Afdeling van de Schatkist vanaf 2012. Beide typen obligaties verdienen rente voor 30 jaar. U kunt uw obligaties op elk moment na één jaar terugbetalen, hoewel u een rentetarief van drie maanden heeft als u ze vóór vijf jaar verzilvert. Er is geen belastingaftrek voor het kopen of houden van Amerikaanse spaarobligaties.
Belastinguitgestelde rente
De rente op Serie EE- en Serie I-spaarobligaties komt op totdat u de obligaties terugbetaalt. U hebt de mogelijkheid om de opgebouwde rente op uw obligaties elk jaar te rapporteren en federale inkomstenbelastingen te betalen over dat bedrag, of om de rente toe te laten om te worden opgebouwd op basis van uitgestelde belastingen totdat u uw obligaties aflost of ze vervallen, afhankelijk van wat zich het eerst voordoet. De TreasuryDirect-website merkt op dat het betalen van lopende opgebouwde rente op spaartegoeden gehouden door minderjarigen kan resulteren in een lagere totale belastingplicht.
Fiscale status
De rente op alle reeksen Amerikaanse spaarobligaties is volledig belastbaar op uw federale aangifte inkomstenbelasting , maar is vrijgesteld van belastingheffing op nationaal en lokaal niveau. Als u aan alle vereisten van de Internal Revenue Service voldoet, kunt u een deel van de rente op Series EE- en Serie I-spaarobligaties die na 1989 zijn ingekocht, uitsluiten van uw inkomsten, op voorwaarde dat u dat belang hebt gebruikt om te betalen voor gekwalificeerde hogere onderwijskosten.
Individuele pensioenrekening
U kunt de kosten van het kopen van Amerikaanse spaarobligaties aftrekken als u ze voor uw traditionele IRA koopt. De rente die wordt gegenereerd door spaarobligaties in uw traditionele IRA, groeit op basis van uitgestelde belastingen. Alle opnames van uw traditionele IRA worden belast als gewoon inkomen op federaal, staats- en lokaal niveau, ongeacht hoe die fondsen werden gegenereerd. U kunt geen belastingaftrek doen voor het kopen van spaarbons voor uw Roth IRA.
